Министерство юстиции Украины в своем Письме № К-15171 / 19.3 от 10.08.2015 года напомнило о необходимости представления предприятиями информации о конечных бенефициарных собственников (контролеров) юридического лица.

Статьей 64 1 Хозяйственного кодекса Украины установлено, что предприятия, кроме государственных и коммунальных предприятий, обязаны устанавливать своего конечного бенефициарного собственника (контроллера), регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору в случаях и в объеме, предусмотренных законом.

В соответствии со статьей 1 Закона Украины от 15.05.2003 № 755-IV «О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей» (далее - Закон о регистрации) термин "конечный бенефициарный владелец (контроллер)" употребляется в значении, приведенном в Законе Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Так, согласно статье 1 вышеуказанного Закона конечный бенефициарный владелец (контроллер) - физическое лицо, независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, осуществляющееся, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления или котороеимеет возможность осуществлять влияние путем прямого или опосредованного (через другую физическое или юридическое лицо) владение одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице.

Для внесения в Единый государственный реестр сведений о конечном бенефициарном собственнике (контроллере) юридического лица (конечном бенефициарном собственнике (контроллере) ее основателя, если учредитель - юридическое лицо), в том числе сведений о его отсутствии, представитель юридического лица должен представить государственному регистратору заполненную регистрационную карточку (форма 4).

При подаче регистрационной карточки (форма 4) заполняются только те поля, которые касаются изменения сведений о юридическом лице, которые вносятся в Единый государственный реестр.

Конечный срок подачи сведений о своем конечном бенефициарном собственнике (контроллере) установлено до 25 сентября 2015 года.