НБУ о рисках

Национальный банк Украины в своем письме от 06.04.2015 года № 25-04001 / 22852 предоставил рекомендации относительно признаков рисковых операций. Данное письмо было выдано НБУ с целью повышения эффективности функционирования в банках системы управления рисками использования услуг банка для легализации криминальных доходов / финансирования терроризма.

Итак, по мнению НБУ к рисковым операциям относятся:

регулярное (более 3 раз в месяц) получение средств в наличной форме со счета (ов) клиента (группы клиентов, в частности, связанных между собой, например, одной доверенным лицом, через структуру собственности и т.п.), если указанным операциям предшествуют поступления средств в безналичной форме в виде, в частности, финансовой помощи, платы за ценные бумаги (включая случаи, когда средства на счет зачисляются через транзитные счета банка по результатам выполнения заключенных соглашений по купле-продаже ценных бумаг), ссуды, переводы (в том числе из - за рубежа), кредиты от нерезидентов, как пополнение счета и т.д. (включая случаи, когда клиентом в пределах периода между зачислением безналичных средств на счет и снятием наличности используются другие собственные текущие и / или депозитные счета), при условии, что средства получаются наличными в размере, большем 50 процентов от суммы, поступившей в безналичной форме и / или в размере, что в течение трех месяцев подряд превышает 300 млн. грн. (в том числе эквивалент указанной суммы в иностранной валюте). При этом регулярное получение средств должно быть хотя бы в течение одного месяца в пределах периода, в течение которого осуществлялось снятие наличных. При этом они могут быть доступны следующие условия:

а) физические лица, получающие средства наличными в кассе банка (через банкоматы) из собственных текущих счетов (являются получателями наличных) и / или от которых поступают средства: работают на должности, которая не предусматривает получения заработной платы, выше уровня средней заработной платы в соответствующем регионе Украины; относятся к социально уязвимых слоям населения (пенсионеры, безработные, студенты и т.д.) и / или являются нерезидентами; по имеющейся в банке информации о сфере их деятельности (занимаемой должности) не могут осуществлять финансовые операции на такие суммы; делегировали свои права на открытие и / или распоряжения счетом (ами) (за исключением срочных депозитных) третьему лицу; открыли счет, провели (попытались провести) финансовую операцию по утраченному паспорту (или другим документом, удостоверяющим личность); осуществляют финансовые операции с наличными денежными средствами в объемах, которые: не соответствуют имеющейся информации о финансовом состоянии клиента; соответствуют имеющейся информации о финансовом состоянии клиента, однако периодичность проведения (ежедневно, или несколько раз в течение недели) и значительные суммы таких операций могут свидетельствовать об использовании счетов физического лица не по назначению (в частности, с целью ведения предпринимательской деятельности, уклонения от налогообложения и / или сокрытия реальных выгодоприобретателей);

б) юридические лица и физические лица - предприниматели получают средства наличными на закупку сельскохозяйственной продукции, на закупку товаров, работ и услуг, на другие цели.

При этом в отношении юридических лиц, физических лиц - предпринимателей, которые получают средства наличными, могут быть доступны такие условия: хозяйственная деятельность субъектов хозяйствования является убыточной; незначительный по сравнению с объемами средств, получаемых наличными, уставный капитал субъектов хозяйствования (в том числе внесен имуществом незначительной стоимости); одно лицо является учредителем и одновременно руководителем и / или бухгалтером предприятия; другие сотрудники предприятия, кроме руководителя, отсутствуют; период деятельности субъекта хозяйствования не превышает одного года со дня его государственной регистрации; перед открытием счета в банке у субъекта хозяйствования состоялась смена собственников; средства, получаемые в дальнейшем наличными, поступают на счет (счета) субъекта хозяйствования от значительного количества контрагентов с различными назначениями платежей;

в) характер проведения финансовых операций дает основания считать, что они осуществляются во избежание выполнения установленных законодательством по вопросам финансового мониторинга, а также нормативно-правовыми актами Национального банка Украины требований и ограничений;

2) регулярное (более 3 раз в месяц) поступление средств (в том числе из-за границы) от юридического (их) лица и / или физического (их) лица в том числе нерезидента (ов) в пользу физического (их) лица (и б), что в дальнейшем выдаются наличными. При этом могут быть доступны следующие условия:

а) физические лица, получающие средства наличными в кассе банка (в пользу которых получаются наличные со счетов юридических лиц): по имеющейся в банке информации о сфере их деятельности (занимаемой должности) не могут осуществлять финансовые операции на такие суммы; относятся к социально уязвимым слоям населения (пенсионеры, безработные, студенты и т.д.) и / или являются нерезидентами; открыли счет, провели (попытались провести) финансовую операцию по утраченному паспорту (или другим документам, удостоверяющим личность); осуществляют финансовые операции с наличными денежными средствами в объемах, которые: соответствуют имеющейся информации о финансовом состоянии клиента; дают основания считать, что операции проводятся по поручению или в интересах другого (их) лица, или другое (ие) лицо (а) является выгодоприобретателем (ями);

б) в отношении юридических лиц, от которых поступают средства в пользу физических лиц, могут быть доступны следующие условия: хозяйственная деятельность субъектов хозяйствования является убыточной; незначительный по сравнению с объемами средств, получаемых наличными, уставный капитал субъектов хозяйствования (в том числе внесен имуществом незначительной стоимости); одно лицо является учредителем и одновременно руководителем и / или бухгалтером предприятия; другие сотрудники предприятия, кроме руководителя, отсутствуют; период деятельности субъекта хозяйствования не превышает одного года со дня его государственной регистрации; перед открытием счета в банке у субъекта хозяйствования состоялась смена собственников; средства, которые в дальнейшем перечисляются в пользу физических лиц, поступающих на счет (счета) субъекта хозяйствования от значительного количества контрагентов с различными назначениями платежей; юрисдикция юридического лица - нерезидента не совпадает с юрисдикцией банка-нерезидента, в котором открыт счет этого юридического лица - нерезидента; средства в пользу группы физических лиц поступают от одного (их) и того (тех) же юридического (их) лица и / или физического (их) лица;

3) регулярное (более 3 раз в месяц) получение физическим (ими) лицом (ами) средств в наличной форме как кредит (ы) от банка, который (е) погашается (ются) в тот же день или в течение ближайших дней, в том числе за счет средств, поступающих на счет (а) клиента (ов) в безналичной форме (например, как финансовая помощь, за ценные бумаги, заем, переводы (в том числе из-за границы), кредиты от нерезидентов и т.д.), и / или другим (ими) лицом (ами), который (ые) является поручителем (ями). При этом могут быть доступны следующие условия:

а) физические лица, получающие средства наличными в кассе банка: работают на должности, которая не предусматривает получения заработной платы, выше уровня средней заработной платы в соответствующем регионе Украины; по имеющейся в банке информации о сфере их деятельности (занимаемой должности) не могут осуществлять финансовые операции на такие суммы; относятся к социально уязвимых слоев населения (пенсионеры, безработные, студенты и т.д.); открыли счет, провели (попытались провести) финансовую операцию по утраченному паспорту (или другим документом, удостоверяющим личность); осуществляют финансовые операции с наличными денежными средствами в объемах, что: соответствуют имеющейся информации о финансовом состоянии клиента; соответствуют имеющейся информации о финансовом состоянии клиента, однако периодичность проведения (ежедневно, или несколько раз в течение недели) и значительные суммы таких операций могут свидетельствовать об использовании счетов физического лица не по назначению (в частности, с целью ведения предпринимательской деятельности, уклонения от налогообложения и / или сокрытия реальных выгодоприобретателей);

б) у юридического (их) лица (лиц), которое (ые) является поручителем (ями) по кредитному (ым) договору (ам), или от которой (ых) на счет (а) клиента (ов) поступают средства, используются для погашения кредит (ов): хозяйственная деятельность субъектов хозяйствования является убыточной; незначительный по сравнению с объемами средств, за счет которых погашается кредит или которые переводятся на счет (а) физического (их) лица, уставный капитал (в том числе внесен имуществом незначительной стоимости); одно лицо является учредителем и одновременно руководителем и / или бухгалтером предприятия; другие сотрудники предприятия, кроме руководителя, отсутствуют; период деятельности субъекта хозяйствования не превышает одного года со дня его государственной регистрации; перед открытием счета в банке у субъекта хозяйствования состоялась смена собственников; средства, которые в дальнейшем используются для погашения кредита или которые переводятся на счет (а) физического (их) лица, поступают на счет (счета) субъекта хозяйствования от широкого круга контрагентов с различными назначениями платежей; характер проведения финансовых операций дает основания считать, что они осуществляются во избежание выполнения установленных законодательством по вопросам финансового мониторинга, а также нормативно-правовыми актами Национального банка Украины требований и ограничений.